加密騙局|法庭文件揭FTX不當使用客戶資產、會計不善等 新CEO狠批公司管治「完全失敗」

加密騙局|法庭文件揭FTX不當使用客戶資產、會計不善等 新CEO狠批公司管治「完全失敗」

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全球第二大加密貨幣交易所FTX「爆煲」,上周更申請破產保護,而創辦人Sam Bankman-Fried(簡稱SBF)亦辭退行政總裁一職,該交易所傳出多個醜聞,包括挪用客戶資金。最新的法庭文件更披露多個令人感到震驚的訊息,新任CEO更承認公司管治「完全失敗」。

全球第二大加密貨幣交易所FTX「爆煲」,上周更申請破產保護。

新CEO批公司管治「完全失敗」

綜合《路透》、《彭博》的報導,受聘負責指導FTX破產的John Ray被委任為新CEO,他在法庭文件上披露,發現公司存在不當使用客戶資產和會計不善等,更稱公司的管治是「完全失敗」。Ray直言不諱稱,FTX的監督、安全和公司管治方面是失敗的,比他40年來處理過的破產案更惡劣,包括安然公司(Enron)。

他稱:「在我的職業生涯中,我從未見過如此徹底的公司管治失敗及如此完全缺乏可信賴的財務訊息」。

此前有報導指,SBF挪用了客戶資金並轉移100億美元資金去拯救關連基金公司Alameda Research,該基金在對加密風險投資的賭注惡化時遭受了損失。當代幣FTT的價值暴跌時引發擠提,令FTX沒有足夠的現金來還款。據指,FTX有至少10億美元資金下落不明。

雖然Ray在文件中沒有提供FTX導致破產的完整說明,但提出多個失敗管治的指控,矛頭直指SBF等的前高管,當中不少令人感到震驚。

不當使用客戶資產、會計不善、缺乏政策等

首先,Alameda向FTX借出23億美元,而SBF、FTX的聯合創辦人兼高管Nishad Singh和Ryan Salame總共由Alameda借16億美元。文件亦有列出更多類似的「關聯交易」,但未提供細節。

另外,FTX還用公司資金為員工和顧問購買房產和個人物品。Ray補充說,部份資金轉移沒有記錄為公司貸款,而房產則登記在員工名下。

此外,公司缺乏適當的檢查及制衡。員工通過線上「聊天」平台提交付款請求,主管僅通過個性化表情符號來批准。

而SBF經常使用在短時間內自動刪除訊息的程式來進行交流,並鼓勵員工也這樣做。因此,Ray很難獲得政策制定的記錄。

更嚴重的是,Ray檢閱的大部分財務報表是未經過審計。即使部份財務報表有經過審計,但他仍然有「極大的擔憂」,因為它們依賴元字宙平台Decentraland中的Prager Metis會計師事務所。他補充,團隊正在努力地重建FTX實體的資產負債表。

Ray又表示,FTX「沒有集中控制公司的現金」,也沒有保留一份準確的銀行賬戶和賬戶簽字人名單,也沒有對銀行合作夥伴的信譽給予足夠的重視。申請破產時,團隊並不知道FTX擁有多少現金,目前為止,已經發現大約5.6億美元可歸屬於各種FTX實體。

Ray透露,公司的記錄保存非常鬆散,更「無法準備一份完整的僱傭名單」。

Ray還寫道,SBF發表「反覆無常且具有誤導性的公開聲明」。這指的是SBF周三按受Vox的訪問時稱,對申請破產保護的決定感到後悔,並批評美國的監管機構。但他後來改口,說只是在「發洩」,並認為這次交流應是私密的。

綜合以上,Ray的指控揭示FTX是一間隨心所欲的加密公司,幾乎沒有任何政策和做法。SBF更可能面臨更多的控罪。

SBF未能有效管治FTX,或令他面對更多的控罪。

約有100萬名美國用戶受影響

Ray稱,團隊正在努力追回數十億美元的資產,目前為止,他們已經在冷錢包中獲得價值大約7.4億美元的加密貨幣。

文件顯示,FTX在美國擁有100萬名用戶,且在全球擁有更多。目前不清楚有多少人能夠取回資金。

FTX影響不斷蔓延

FTX的「爆煲」的影響仍在蔓延,不少同業均受到波及,包括BlockFi、AAX、Genesis、火幣科技(1611)等。此外,國際機構投資者亦錄到「損手」,新加坡主權基金淡馬錫宣布減記2.75億美元,公司強調投資前已對FTX盡行盡職審查,軟銀集團的願景基金和紅杉資本也已將其在FTX的投資減記至零。

有分析指,是次可謂加密貨幣版的「雷曼時刻」,料將有更多交易所面臨更多壓力測試,不排除破產陸續有來。

新加坡主權基金淡馬錫宣布減記2.75億美元。

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