16/02/2023 10:48
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港股|恒大物業134億人幣存款質押調查結果公布 反映存在內控問題、不建議恢復涉事人員職位

去年3月,中國恒大(3333)自爆子公司恒大物業(6666)有約134億元(人民幣,同下)的存款質押被相關銀行強制執行一事,今日公司發表獨立委員會調查的結果,批評恒大存在著內控問題,且沒有有效的內部制衡機制。

獨立委員會認為,恒大存在著內控問題。涉及此次質押的人員為恒大時任執行董事夏海鈞和潘大榮以及公司及恒大地產時任的執行總裁柯鵬,三人參與了該質押的相關安排。鑑於此,董事會決議並要求他們辭職。經調查後,獨立委員會不建議恢復夏海鈞、潘大榮或柯鵬的原有職位。

櫻據公告,2020年12月28日至2021年8月2日期間,恒大物業的6家附屬公司(分別是金碧物業、金碧恒盈、金碧華府、恒大恒康、金碧世家和金碧恒康)通過8家中國境內商業銀行,為多家第三方公司(作為被擔保方)融資提供該質押,相關的資金通過部分被擔保方及多家通道公司(扣除費用後)劃轉至恒大。總體而言,自2021年9月至12月期間,因質押擔保期限屆滿,觸發質權實現條件,被銀行強制執行的恒大物業附屬公司存單質押的總計價值為134億元。

對此次質押的背景和原因,恒大稱,2020年12月中至下旬,基於集團的資金需求,集團提出開展一個專項融資業務,具體方案為利用附屬公司對外做質押,為第三方向銀行申請融資提供擔保,第三方融資所獲取資金投入到集團,以支付在2021年2月的負債或應付款。該質押的目的是繼續利用專項融資業務,為集團的其他營運及財務需要獲得資金,包括支付在2021年不同時間點到期的負債及應付款。

獨立委員會認為,恒大存在著內控問題。包括:公司時任的某些董事所作所為並不符合公司對其董事的預期標準;公司僱員在促成該質押安排處理內部審批時所表現出的服從性,顯示需要更多有關一般合規要求的培訓,使得妥當的審核程序得以進行;附屬公司層面的一些批准交易者嚴重依賴內部項目負責人(即負責提起事項供審議的個人或部門)在尋求批准之前對擬進行交易承擔所有必要的合規檢查;由於公司或恆大地產的高級管理人員有參與有關交易或就有關交易發出指示,附屬公司層面的管理人員在促成交易時表現出高度的服從性。

公告還稱,一些僱員在訪談時提到,即使交易事項違反了正常程序,他們並沒有角色去質疑集團高級管理人員所了解和推動的事項;批准交易者應就這些交易的不尋常情況提出詢問;恒大物業和中國恒大共用處所保管公司印章,以及使用相互連通並有時重疊的用印審批系統,使得恒大物業附屬公司的公司印章有可能在獲得公司或恆大地產的高級管理人員批准,但未得恆大物業管理層批准的情況下被使用。

獨立委員會建議,公司要推進委任內控顧問,對內控進行全面評估,並向董事會提供加強內控的詳細建議;通過定期匯報,監督其附屬公司就適用法規和上市規則的合規事務,特別是涉及上市附屬公司及其各自集團公司的實際和擬進行的集團內部交易;重新審視就使用個人和公司印章有關的協議和做法;負責批准交易的授權批准人應考慮相關事實和情況,並考慮特定交易是否符合公司的最佳利益;指定一個部門負責監察公司╱集團層面的項目和交易是否符合上市規則;為高級管理人員和其他主要關鍵雇員提供額外培訓,以確保他們對自己的義務和對集團各實體的義務有堅實的了解。

恒大指,公司正與恒大物業商討償還該質押所涉及款項的方案,主要透過轉讓資產予恒大物業抵銷相關款項。

兩隻股份續停牌。

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